Annexe 2
Version en vigueur depuis le 08 février 2010
GRILLE D'ANALYSE DE COÛTS MOYENS ET MÉDIANS DES ÉTABLISSEMENTS ET SERVICES RELEVANT DE L'ARTICLE L. 312-1-I (5° a) DU CODE DE L'ACTION SOCIALE ET DES FAMILLES
1. Coûts à la place moyens et médians (comptes administratifs 2007) :
2007 | Coût moyen | Coût médian | STRUCTURES DES DÉPENSES et ressources hors tarification | |||
---|---|---|---|---|---|---|
Groupe 1 | Groupe 2 | Groupe 3 | Recettes hors tarification | |||
ESAT < 60 places | 11 560 | 11 360 | 13 % | 71 % | 16 % | 8, 3 % |
ESAT 60-100 places | 11 460 | 11 475 | 14 % | 70 % | 16 % | 8, 5 % |
ESAT > 100 places | 11 230 | 11 274 | 14 % | 71 % | 15 % | 8, 6 % |
Global (métropole) | 11 365 | 11 375 | 14 % | 71 % | 15 % | 8, 5 % |
Encadrement global | 20 % |
Valeurs issues CA 2007 (France entière) : 1 272 ESAT (dont 22 DOM) en fonctionnement année pleine.
Coefficient moyen global de surcoût DOM / 14 %.
2. Coûts à la place de la prestation socio-éducative :
COÛT PLACE 2006 | COÛT PLACE 2007 | VARIATION | |
---|---|---|---|
ESAT < 60 places | 5 386 | 5 445 | 1, 10 % |
ESAT de 60 à 100 places | 5 222 | 5 275 | 1, 01 % |
ESAT > 100 places | 5 279 | 5 259 | -0, 38 % |
Coût de l'intervention directe de l'ESAT auprès de l'usager = somme, rapportée à la place, des prestations de fonctionnement socio-éducatif et des coûts salariaux afférents aux personnels socio-éducatif (soit ratio = A / B).
A = prestations de fonctionnement socio-éducatif + personnels socio-éducatif.
B = places autorisées.
Valeurs A et B issues des données produites pour le calcul des indicateur mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.
3. Ratio d'encadrement moyen :
RATIO 2006 | RATIO 2007 | VARIATION | |
---|---|---|---|
ESAT < 60 places | 0, 21 | 0, 21 | 0, 00 % |
ESAT de 60 à 100 places | 0, 2 | 0, 19 | -5, 00 % |
ESAT > 100 places | 0, 21 | 0, 2 | -4, 76 % |
Effectif en ETP rapporté à la place.
Valeurs issues des données produites pour le calcul des indicateurs mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.
4. Structure des dépenses de personnel par catégorie de fonction :
ENCADREMENT | LOGISTIQUE | SOINS ET SOCIO-ÉDUCATIF | GLOBAL | PROPORTION DU SOIN | ||||||
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2006 | 2007 | 2006 | 2007 | 2006 | 2007 | 2006 | 2007 | 2006 | 2007 | |
ESAT < 60 places | 21 % | 21 % | 16 % | 17 % | 63 % | 62 % | 100 % | 100 % | 2 % | 2, 0 % |
ESAT 60 à 100 places | 20 % | 20 % | 18 % | 17 % | 62 % | 63 % | 100 % | 100 % | 2 % | 1, 5 % |
ESAT > 100 places | 18 % | 19 % | 19 % | 18 % | 63 % | 63 % | 100 % | 100 % | 2 % | 1, 7 % |
Répartition des coûts salariaux par catégories de fonctions.
Valeurs issues des données produites pour le calcul des indicateurs mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.